Расчет налога на прибыль в 1С 8.2 при работе с контрагентами из оффшоров в Декларации за 2015 год.

В соответствии с требованиями действующего Налогового кодекса Украины, при расчете суммы налога на прибыль, которую по итогам 2015 года рассчитывают по данным бухгалтерского учета, необходимо увеличить финансовый результат на 30% стоимости товаров, в том числе необоротных активов, работ и услуг, приобретенных у нерезидентов, которые зарегистрированы в государствах (не территориях), имеющих оффшорный статус.

У бухгалтера, работающего в 1С:Бухгалтерии для Украины 8.2, среди контрагентов которого есть поставщики, подпадающие под такие требования, закономерно возникает вопрос — а как в 1С отразить такие операции и рассчитать сумму доначисления финансового результата? Вынуждены огорчить, но в типовой конфигурации никак.

Поэтому мы разработали внешний отчет, с помощью которого можно отобрать все приходные документы по контрагентам с оффшорным статусом, выяснить сумму, которая была уплачена, и рассчитать сумму доначисления.

Работать с отчетом легко — выбирается период, за который необходимо сформировать данные (в нашем случае это будет 2015 год), выбираются контрагенты с оффшорным статусом, нажимается кнопка «Сформировать» — и все, отчет готов! В отчет выводятся документы, подтверждающие факт получения продукции, товаров , работ и услуг — Поступления товаров и услуг и Поступления доп. затрат.

Форма подбора контрагентов с оффшорным статусом

Форма подбора контрагентов с оффшорным статусом

Сформированный отчет

Сформированный отчет (в отчет выведены Поступления товаров и услуг и один документ Поступление доп. расходов (последняя строка, документ от 14.09.2015)

Возможно, что некоторые бухгалтера скажут, что искомую сумму можно получить из оборотно-сальдовых ведомостей. Да, можно — только если поступления товаров и расчеты за них будут в разных кварталах, то данные в ОСВ будут искажены доначислениями валютных разниц, да и данные по документам поступления для подтверждения суммы доначисления придется выбирать вручную.

Стоимость отчета 800,00 грн.